内蒙古自治区团校（内蒙古师范大学青年政治学院）项目库管理办法（试行）

为构建以学院发展规划目标为导向，以规范的项目库管理为基础，以预算评审和绩效管理为支撑的项目支出预算管理新模式，根据《中华人民共和国预算法》、《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、财政部关于引发《项目支出绩效评价管理办法》的通知（财预[2020］１０号、内蒙古自治区人民政府办公厅关于加强预算执行管理加快预算支出进度的通知等法律法规和文件精神，按照“资金随项目走，项目从项目库中选”、“先有项目，后有预算”、“花钱必问效、无效必问责”的要求，结合我校实际，对于项目支出实施项目库管理，特制定本办法。

一、项目库构成

1.项目库是学校对使用预算资金的项目进行收集、筛选、评审、排序、储备的系统，具体项目内容包括基本建设、有关事业发展专项计划、大型改造修缮、大型购置、大型会议等。

2.学校各系处室申报立项的入库项目应符合国家、自治区有关法律法规规定，符合学校总体发展规划，反映本部门的主要职责和事业发展目标。

3.申请纳入学校项目库的项目，项目预算投资总金额应不低于20万元（包括）。

4.按照“统筹规划、归口管理”的原则，学院分管院领导负责分管口项目库全面管理，包括组织业务评审、项目排序、项目实施等。

5.每年9月30日之前，应完成下一年度项目库入选工作。在库项目有效期一年。

6.项目要有明确的实施周期，项目实施周期一般不超过2年，一经确定，原则上不得调整。项目到期后需继续安排的，应按照程序重新立项。

二、项目申报

1. 项目的发起组织部门作为项目实施主体，提出项目立项申请，涉及多个部门的由主要组织实施部门提出申请，并填制“内蒙古自治区团校（内蒙古师范大学青年政治学院）项目立项申请审批表”（见附件1）。所有申报立项的项目必须经过前期调研和充分论证，有明确的项目目标、组织实施计划、绩效目标和项目预算等内容，形成专门的可行性研究报告。

2. 申报单位对申报材料的合规性、真实性、准确性、完整性负责。

   三、立项评审

3. 学校分管院领导负责组织分管口项目的立项评审工作。

4. 所有纳入学院项目库的项目都要进行评审。项目评审内容主要包括项目必要性、可行性、合规性、完整性和有效性等方面。

5. 对项目评审情况应形成书面评审意见，填制项目立项评审表（见附件2），并对评审通过项目按轻重缓急进行排序。

6. 评审立项意见经院长办公会审核批准后，综合排序编号，纳入学院项目库。重大事项由党委会确定。

   四、预算评审

   1.立项评审通过的项目，由申报单位填制内蒙古自治区团校（内蒙古师范大学青年政治学院）项目资金预算方案申报审核表（见附件3），细化项目的预期绩效目标和项目资金预算的经济用途分类明细。

   2.财务处负责对纳入项目库的项目资金预算方案组织预算评审。

   3.项目资金预算方案最终审定后，根据学院财务状况，依项目库排序先后启动项目。

   五、项目实施

   1.项目库实行滚动管理。对已经启动的延续性项目，原则上连续滚动纳入下年度，项目资金按照核定资金预算的分年度资金计划安排。延续项目的名称、编码、使用方向、类别等在各年度一般不得变动。

   2.项目执行中原则上不得追加预算支出，确需追加支出的，严格履行报批程序。项目完成后，预算结余资金纳入学校统筹管理。

   3.项目支出凡涉及政府采购和形成国有资产的，由财务与国资处负责严格按照国家和自治区有关规定执行。

   4.项目申报单位作为项目管理的第一责任单位，负责经费使用及报销，要建立健全内部管理制度，加强项目资金管理，自觉接受学校审计部门的监督检查。

   5.项目完成后，项目分管院领导组织纪委办公室、财务与国资处、项目申报单位等相关部门，开展结项验收，形成项目验收报告（见附件4）。

   六、绩效管理

   1.项目绩效管理包括事前绩效目标设定、事中绩效运行监控、事后绩效评价及评价结果应用等环节。

   2.事前绩效目标设定：应在项目立项申请时，按照“谁申请，谁设定”的原则，由项目申报单位拟定绩效目标、细化绩效指标。绩效目标应能清晰反映预算资金的预期产出和效果，符合“指向明确、细化量化、合理可行、相应匹配”的要求。

   3.事中绩效运行监控：项目实施过程中，项目单位应适时监控绩效目标完成进度，追踪项目进程，及时纠偏。

   4.事后绩效评价及评价结果应用：项目完成后，项目单位应对项目全面总结，对项目绩效目标完成情况进行自我评价，向学校财务与国资处提交绩效完成情况报告（见附件5）。由财务与国资处聘请第三方评价机构对项目完成情况进行绩效评价，形成项目绩效评价报告。被评价单位应针对报告中提出的整改意见认真落实整改，并将整改报告及时送交财务处。绩效评价结果同时送交组织部、人事处作为考核依据。对未完成绩效目标相关责任人，依据相关法律法规予以责任追究。

   七、本办法自印发之日起施行。由财务与国资处负责解释。

   附件：

   1.内蒙古自治区团校（内蒙古师范大学青年政治学院）项目库立项申请审批表

   2.内蒙古自治区团校（内蒙古师范大学青年政治学院）项目库项目立项评审表

   3.内蒙古自治区团校（内蒙古师范大学青年政治学院）项目库入库项目资金预算申报审核表

   4.内蒙古自治区团校（内蒙古师范大学青年政治学院）项目库入库项目验收报告

   5.内蒙古自治区团校（内蒙古师范大学青年政治学院）项目库入库项目绩效报告

   附件1

   内蒙古自治区团校（内蒙古师范大学青年政治学院）学院

   项目库立项申请审批表

注：1.建设概述如果内容多，可另附页。

2.可行性论证报告由申报单位留存。

附件2

内蒙古自治区团校（内蒙古师范大学青年政治学院）

项目库项目立项评审表

附件3

内蒙古自治区团校（内蒙古师范大学青年政治学院）

项目库入库项目资金预算申报审核表

注：1.项目归属分类选择类别有：基础建设类、维修改造类、信息化建设类、科研类、教育教学类、设备购置类及其他类

2.项目建设内容包括项目基本情况、项目建设计划及资金投入安排等

3.绩效目标申报表采用财政部门统一格式，内容应包括年度总目标和分年度目标，具体包括（选择使用）：

数量指标（按照项目性质的数量描述，如资产数、用户数等）

时效指标（如任务完成率、投入使用率等）

成本指标（如各项成本费用占项目总投入比率）

满意度指标（如在校生使用满意度、教师使用满意度等）

4.项目资金预算经济分类按照财政部颁布的政府收支经济分类科目划分

5.涉及政府采购及资产购置的必须另附政府采购以及资产购置清单

6.本表格附件必须包括项目立项申请书和评审报告。填写内容较多时可另附其他附件。

附件4

内蒙古自治区团校

（内蒙古师范大学青年政治学院）

项目验收报告

项目单位：

项目名称：

内蒙古自治区团校（内蒙古师范大学青年政治学院）

项目验收报告

一、项目概况

二、项目组织实施情况

三、项目验收情况

内蒙古自治区团校（内蒙古师范大学青年政治学院）

项目库结项验收表

年 月 日

附件5

内蒙古自治区团校

（内蒙古师范大学青年政治学院）

项目绩效报告

项目单位：

项目名称：

内蒙古自治区团校（内蒙古师范大学青年政治学院）

项目绩效报告

一、项目概况

（一）项目基本情况：立项情况、实施主体、项目资金及主要内容；

（二）项目年度预算绩效目标和绩效指标设定情况；包括预算总目标及阶段性目标，衡量绩效目标实现程度的评价指标、标准等。

二、项目决策及资金使用管理情况

（一）项目决策情况（包括决策过程和结果）；

（二）项目资金（包括财政资金、自筹资金）安排落实、总投入等情况；

（三）项目资金（分别财政资金、自筹资金）实际使用情况；

（四）项目资金管理情况（包括管理制度、办法的制订及执行情况）。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况（包括项目招投标情况、调整情况、完成验收等）；

（二）项目管理情况（包括项目管理制建设、日常检查监督等情况）。

四、项目绩效情况

（一）项目绩效目标完成情况。将项目实际完成情况与申报的绩效目标对比，从项目的经济性、效率性、有效性和可持续性等方面对项目绩效进行量化、具体分析。

其中：项目的经济性分析主要是对项目成本（预算）控制、节约等情况进行分析，项目的效率性分析主要是对项目（实施）的进度及质量等情况进行分析；项目的有效性分析主要是对反映项目资金使用效果的个性指标进行分析；项目的可持续性分析主要是对项目完成后，后续政策、资金、人员机构安排和管理措施等影响项目持续发展的因素进行分析。

（二）项目绩效目标未完成情况及原因分析。

五、其他需要说明的问题

（一）后续工作计划；

（二）主要经验及做法、存在问题及建议；

（包括资金安排、使用过程中的经验、做法、存在问题、改进措施和有关建议等）。

六、附件

1.项目预算执行情况表（表样）

2.项目绩效目标完成情况表（表样）

3.其他佐证材料